Сберегательный сертификат кредитной организации предназначен для продажи. Что такое банковский сертификат

Банковские сертификаты. Сберегательный сертификат

Сберегательный сертификат кредитной организации предназначен для продажи. Что такое банковский сертификат

Под термином «Сберегательный сертификат» подразумевают ценную бумагу, указывающую сумму банковского вклада, сделанного физлицом, а также оговаривающую все права и обязанности вкладчика.

Как правило, сберегательные сертификаты подразумевают право их держателя получить по истечению указанного в договоре срока суммы как непосредственного вклада, так и «набежавших» по нему процентов.

Получить средства можно либо в банке, который данный сертификат выдавал, либо в любом другом его филиале.

Выдается сертификат после вноса наличных средств или за счет денег, которые имеются во вкладе, открытом в данной организации.

Сберегательный сертификат как альтернатива вкладу в банке

На финансовом рынке страны само понятие сберегательных сертификатов появилось сравнительно недавно, эти инструменты пока еще только набирают популярность.

Говоря простыми словами, сертификат – это ценная бумага, которая имеет документарный вид, то есть существует физически, а стать ее владельцем могут как резиденты, так и нерезиденты страны.

Разновидности банковских сертификатов

С точки зрения права собственности сертификаты бывают двух видов:

  • на предъявителя;
  • именные.

Именные сертификаты выписываются на конкретные лицо, и воспользоваться такой ценной бумагой имеет право исключительно человек, на чье имя она была выпущена.

Сертификат на предъявителя подразумевает возможность получения предписанных документом средств человеком, в чьих руках находится ценная бумага на момент ее предъявления.

Также банковские сертификаты бывают сберегательными (они выписываются на физическое лицо) и депозитными, которые предназначены для юрлиц.

Плюсы и минусы банковского сертификата

Не подпадают под действие закона о госсистеме страхования вкладов

Это один из главных недостатков данной разновидности ценных бумаг. Банковские сертификаты не защищены системой гарантирования вкладов, значит, в том случае, если банк, выдавший сертификат, будет лишен лицензии, клиент не получит никакой компенсации, его средства просто-напросто пропадут.

Минимальная сумма

В отличие от депозита, банковские сертификаты характеризуются наличием минимальной суммы, которая устанавливается каждым отдельно взятым финансовым учреждением. В подавляющем большинстве случаев сумма эта весьма существенная, поэтому позволить себе такую ценную бумагу может далеко не каждый вкладчик.

Нуждается в дополнительной защите

Не смотря на высокую степень защиты самого бланка сертификата, хранить документ следует с особой тщательностью, так как в случае утери собственник не сможет вернуть свои средства.

Деньги по сертификату можно получить исключительно после предоставления этого сертификата в банке. Следовательно, нет сертификата в самом что ни на есть материальном его виде – нет и денег.

Для получения гарантии сохранности сертификатов многие финучреждения настоятельно советуют своим клиентам хранить подобного рода документы в банковских ячейках.

Возможность восстановления исключительно по решению суда

В том случае, если сертификат был утерян, а его владелец не сообщил о данном инциденте банковскому учреждению-эмитенту, высок риск того, что средства по документу будут получены мошенником. Чтобы этого не произошло, следует сразу после обнаружения пропажи сообщить о ней в соответствующий банк.

Восстановить сертификат можно, но эта процедура довольно трудозатратна, она требует подготовки целого ряда всевозможной документации и занимает много времени. Восстанавливается банковский сертификат только по решению суда, на рассмотрение дела в котором могут уйти долгие месяцы.

Возможность досрочного получения средств

Деньги по банковскому сертификату можно получить досрочно, но в этом плане есть одно «НО». Если возврат по банковскому сертификату затребован до истечения оговоренного договором времени, процент по нему будет ниже. Для того, чтобы получить указанные в сертификате проценты в полном объеме, придется дождаться истечения срока возврата вклада.

Упрощенная процедура дарения и передачи в наследство

Банковский сертификат можно передать по наследству или преподнести в качестве подарка безо всяких формальностей. Достаточно просто отдать желаемому лицу документ – и оно (лицо) сможет получить по нему средства в предписанном договором порядке.

Играет роль залога во время получения человеком кредита

Мало кто знает, но банковский сертификат вполне можно использовать в качестве залога для получения займа. В таком случае финучреждение обычно определяет сумму займа в зависимости от суммы, предусмотренной сертификатом. Такое решение весьма удобно, ведь собственник ценной бумаги одновременно пользуется кредитом и зарабатывает на процентах, которые «капают» ему по сертификату.

Дополнительные преимущества банковского сертификата

Среди дополнительных достоинств данного документа следует отметить:

  • оперативность и простоту оформления;
  • высокую степень защиты от подделки;
  • фиксированный размер ставок;
  • интернет-банкинг.

Банковский сертификат. Нюансы

Во владении банковскими сертификатами есть несколько нюансов, о которых следует знать их потенциальным собственникам. Доход от процентов по данному виду ценных бумаг облагается налогом в соответствии с действующим законодательством так же, как облагаются налогом обычные вклады, то есть в зависимости от оговоренной документом суммы.

Иными словами, если ставка рефинансирования Центробанком составляет 8,25 процента, налог на сертификат придется платить лишь в том случае, если ставка по нему превысит 13,25%. Для юридических лиц-резидентов налоговая ставка равна 35-ти процентам, для физлиц-нерезидентов она составляет 30 процентов.

В случае смены владельца сертификата (имеется в виду описанная выше процедура дарения либо передачи документа по наследству) новый собственник обязан выплатить государству 13-типроцентный налог от стоимости документа. Если сертификат был куплен у предыдущего владельца, и это подтверждено документально, 13-типроцентный налог платить не придется.

В заключение

Сберегательные сертификаты являются достойной альтернативой обычному вкладу, однако с целью получения максимального дохода и для того, чтобы минимизировать любые финансовые риски, специалисты советуют распределять свои накопления по разным активам. Помимо всего прочего, это позволит также свести к минимуму потери, особенно в условиях столь оперативного изменения ситуации на финансовом рынке.

, подтверждающих размер внесенных клиентом денег в виде банковского вклада. Документ предоставляет право его держателю получить определенную сумму вместе с процентами по истечении условленного времени.Сертификатымногофункциональный и относительно молодой для российского финансовогорынка вид продукта. Статья рассмотрит его сущность, виды и условия эмиссии, расскажет о действующих на сегодня актуальных предложенияхбанковских учреждений.*

В зависимости от статуса своего владельца и сферыприменения сертификаты разделяются на:

  • сберегательный;
  • депозитный.

Основные квалифицирующие характеристики видов отображены в таблице:

Общимидля обоих видов сертификатов также являются следующие параметры:

  • форма выпуска – документарная: как в серийном,так и одноразовом порядке;
  • срочность;
  • отсутствие пролонгации;
  • невозможность использования в качестве оплаты за товары и услуги;
  • доступность передачи права требования инымлицам.

Финучреждения осуществляют эмиссию бумагдвух видов:

  1. Именная – оформляется на конкретное лицо. Вклад,удостоверенный таким сертификатом, подпадает под программу страхования . Бенефициаром, т.е. получателем средств, вправе выступать лишь владелец документа. Передача права требования осуществляетсятолько на основании оформленного надлежащим образом договора цессии.
  2. На предъявителя – получателем средств выступаетлюбой держатель продукта, предъявивший документ в банке.

Применяются только при обслуживании юрлиц. Вседенежные расчеты, связанные приобретением и выплатой причитающихся сумм потаким бумагам, проводятся в безналичной форме.

Оформляется сертификат на специальномбланке, имеющем различные степени защиты. Обязательными атрибутами документаявляются:

  • наименование, его номер и серия;
  • идентифицирующие данные эмитента – названиебанка, его местонахождение, корсчет в ЦБ;
  • дата внесения и размер депозита;
  • обязательства эмитента по возврату внесенныхсредств и выплате причитающихся процентов;
  • дата предъявления бумаги в банк для погашения;
  • установленная ставка и общий размер подлежащихк выплате процентов;
  • процент, применимый при досрочном погашении;
  • для именных продуктов – идентифицирующие владельцаданные: название компании, код и юридический адрес.

Документ скрепляется подписями двухуполномоченных лиц и оттиском печати финорганизации.

Линейки многих банков содержат в себе такойпродукт для корпоративных клиентов, например: Газпромбанк , УралСиб , Проинвестбанк , Возрождение , ФК Открытие .

Применяемые процентные ставки зависят как отноминала документа, так и срока размещения депозита. Например, ФК Открытиепредлагает ценную бумагу со ставкой в 8,95% при размещении денег сроком до 3месяцев. В тоже время процент при депозите от года составит уже 9,3%.

А вот,например, Проинвестбанк привязывает ставку не только к сроку размещения, а и кноминалу бумаги. Для депозита в размере до 1 млн р. и сроком 3 года она составляет 8,5%. При большей сумме – уже 9%.

Для проведения расчета пользователюнеобходимо ввести лишь базовые параметры продукта: номинал и период обращения. Программаавтоматически проведет необходимые вычисления и выдаст результат.

Период обращения бумаги устанавливается и прописываетсяв самом документе. Как правило, срок сертификата составляет от месяца до 3-хлет. Пролонгация не предусматривается. При просрочке его предъявления документ переходит в статус «до востребования» и подлежит погашению по первомутребованию держателя.

Проводя эмиссию документа, банковскиеорганизации заранее предусматривают и вариант досрочного его предъявления для погашения. При таких ситуациях эмитент выплачивает номинальную стоимость ипроценты, но уже по заниженной ставке. Она изначально прописывается и устанавливаетсяв самом документе.

Как правило, банки применяют ставку в размере 0,01% годовых. Это относится к Сбербанку,УБРиР, АКБ Барс, Финсервис, Экспобанку. Некоторые эмитенты предусматривают инойпоказатель процента.

Например, в банке ЦентроКредит он варьируется в пределах3,5-6% и зависит от изначального срока размещения вложений. А вот Интехбанк применяетпроцент, отталкиваясь от номинальной стоимости бумаги: до 5 млн р.

– 3%, свыше – 5%.

Большинство финучреждений, ранеепредлагавших в своих линейках сберегательные бумаги, отказались от реализациитаких продуктов. Поэтому в настоящее время среди банковских организаций страныне так уж и много эмитентов, осуществляющих эмиссию сертификатов.

Таблица отображает актуальные предложения*по сберегательным вкладам для физлиц с оформлением ценной бумаги:

Банк / минимальный номинал в рубляхСрок,днейСтавка,от – до(%)
100 тыс.31-180 / 181-365 / 366-73011,5-12
10 тыс.180 / 36710,5-11,75
30 тыс.31-90 /91-180 / 181-270 / 271-3707,5-11,5
10 тыс.91-180 / 181-365 / 366-7308-11,4
100 тыс.93 / 186 / 3727,8-11,3

Сегодня сберегательные и депозитные сертификаты предлагают клиентам (физическим и юридическим лицам) более 25 коммерческих банков России, в том числе Сбербанк России, ОАО «УБРиР», Банк Москвы, ВТБ, ООО КБ «МИЛБАНК» , Промсвязьбанк, Проминвестбанк, Петрокоммерцбанк, Московский нефтехимический банк, Европейский трастовый банк и другие.

Что же такое сберегательный (депозитный) сертификат? В пункте 1 статьи 844 главы 44 Гражданского кодекса Российской Федерации значение сберегательного (депозитного) сертификата определено так:

Источник: https://prodvigator.ru/sovmestitelstvo/bankovskie-sertifikaty-sberegatelnyi-sertifikat.html

Сберегательный сертификат. Что это такое простыми словами?

Сберегательный сертификат кредитной организации предназначен для продажи. Что такое банковский сертификат

Сберегательный (депозитный) сертификат – это ценная бумага, которая удостоверяет сумму вклада, внесённую в кредитную организацию, и права держателя этой бумаги на получение в конце установленного срока суммы вклада и начисленных по нему процентов.

Если говорить простыми словами, то клиент оформляет срочный вклад без возможности пополнения и пролонгации, только право владения этим депозитом и получения по нему дохода закрепляется не договором банковского вклада, а ценной бумагой (сертификатом), имеющей несколько степеней защиты и изготовленной по форме, утверждённой Министерством финансов РФ.

Выдача такой бумаги регулируется законодательно, в частности, официальный статус сберегательного сертификата закрепляется в ст.844 ГК РФ, а правила выпуска и оформления приводятся в письме Центрального банка РФ от 10 февраля 1992 г. № 14-3-20 «ПОЛОЖЕНИЕ «О СБЕРЕГАТЕЛЬНЫХ И ДЕПОЗИТНЫХ СЕРТИФИКАТАХ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ».

Дополнительно отметим, что такую ценную бумагу может выпустить ТОЛЬКО банк, удовлетворяющий определённым условиям ЦБ РФ.

Отличие сберегательного сертификата от депозитного заключается в следующем:

  • Сберегательный сертификат выдаётся физическим лицам, причём расчёт по нему (оформление и получение средств) возможен как наличными, так и безналичными деньгами;
  • Депозитный сертификат выдаётся юридическим лицам, и расчёты по нему возможны только безналом.

Основная причина, почему люди и юр.лица оформляют такие сертификаты, заключается в увеличенной процентной ставке по сравнению со ставками по вкладам в текущей линейки БАНКА, КОТОРЫЙ ТАКИЕ СЕРТИФИКАТЫ ВЫДАЁТ. Есть у них другие плюсы, но и без минусов тоже не обошлось.

Особенности сберегательного сертификата

Сберегательный сертификат имеет следующие особенности:

  • Бывает именным (персонализированным), и на предъявителя, то есть по второму получить средства может любой человек, в чьих руках он окажется, причём его владельцем могут быть как резиденты, так и нерезиденты РФ;
  • По именным сертификатам допускается возможность уступки своих прав требования другому лицу (по договору цессии). В этом случае передающий право на сертификат именуется цедентом, а получающий право – цессионарием (этих терминах). Выданный сертификат на предъявителя можно передать, продать или подарить без лишних формальностей;
  • Получение средств по сертификату возможно в любом отделении банка, который его выпустил, а не только непосредственно в том, где он выдавался;
  • Выпускаются сберегательные сертификаты исключительно в российской валюте и практически на любой срок, но не более 3 лет. Выпуск сертификатов в иностранной валюте не допускается;
  • Сертификаты в обязательном порядке – срочные. По окончании срока действия держателю сей бумаги выплачиваются положенные проценты. Если срок сертификата просрочен (например, прошло более года после окончания его действия), то за период с даты его окончания до даты фактического предъявления сертификата к оплате проценты не выплачиваются;
  • После даты погашения срок не продлевается (пролонгация не предусмотрена);
  • Процент по сертификату фиксированный (как правило, он несколько выше того, что предлагается банком по вкладам) и не изменяется в одностороннем порядке;
  • Если процент по ставке превышает текущую ставку рефинансирования ЦБ РФ + 5 процентных пунктов, то в соответствии с законом, с суммы превышения удерживается налог 35% (см. ст. 214.2 Налогового кодекса РФ);
  • Не допускается пополнение и частичное изъятие средств;
  • В случае необходимости досрочно обналичить сертификат, можно рассчитывать на получение дохода по минимальной процентной ставке, которая действует для вкладов до востребования (при этом весь возможный доход теряется);
  • Вклад, удостоверяемый сертификатом, не подлежит страхованию агентством по страхованию вкладов (АСВ);
  • Сберегательный сертификат может становиться предметом залога, передаваться по наследству;
  • Сертификат не может служить расчетным или платежным средством за проданные товары или оказанные услуги;
  • При утрате сертификата на предъявителя придётся восстанавливать свои права в судебном порядке. Восстановление прав по утраченным именным сертификатам осуществляется банком, выпустившей их в обращение (вам выдадут дубликат).

Как оформить?

Стать обладателем сберегательного сертификата довольно просто. Необходимо:

  • Найти банк, осуществляющий выпуск ценных бумаг подобного типа (далеко не все кредитные организации предлагают этот сберегательный продукт);
  • Обратиться в его офис с паспортом или другим документом, который допускается использовать для идентификации личности;
  • Определиться с условиями сертификата – количеством, номиналом, сроками;
  • Оплатить в кассе банка сумму, равную номиналу выпускаемых сертификатов, и получить на руки ценную бумагу.

Обратите внимание. Сертификаты должны иметь корешки, составляемые по форме, прописанной в письме ЦБ РФ (см. выше). При выписке сертификата банк заполняет все реквизиты корешка сертификата, подписывается владельцем (или его уполномоченным лицом согласно доверенности), отделяется от сертификата и хранится кредитной организацией.

Плюсы и минусы сберегательного сертификата

Главное преимущественно этого банковского продукта перед стандартными срочными вкладами (что это, и какие виды вкладов бывают?) заключается в более привлекательной процентной ставке.

Например, если посмотреть предложения Сбербанка, то на момент написания данной статьи разница между максимальной ставкой по сертификату и по вкладу Сохраняй составляет 1,6%.

То есть разница довольно ощутима, особенно в пересчёте на длительный срок.

Вот ещё очевидные плюсы:

  • простое оформление и возможность по желанию подарить на день рождения или на свадьбу (это касается сертификата на предъявителя), передать по наследству (без оформления завещания);
  • возможность использования в качестве залога при получении кредита;
  • возможность продать свой сертификат (конечно, только в том случае, если он оформлялся на предъявителя);
  • сертификат на предъявителя не подлежит аресту, конфискации и не учитывается при разделе имущества (в том случае, если он храниться не в банке на ответственном хранении);
  • возможность досрочно вернуть деньги, хотя свой доход вы полностью потеряете.

В том числе с его помощью можно «переносить» достаточно крупные суммы, не светя их карточным (или межбанковским) переводом, и не рискуя быть обворованным на большую сумму наличных.

Хранить деньги в таком виде дома также безопаснее, чем наличные (одну бумагу легче спрятать).

Но лучше всё-таки и сертификат хранить в банке, например, Сбербанк предоставляет возможность ответственного хранения бесплатно.

Источник: https://protarif.club/idei-dlya-biznesa/sberegatelnyj-sertifikat-chto-eto-takoe-prostymi-slovami.html

Банковский сертификат, какие существуют виды, сроки обращения банковских сертификатов

Сберегательный сертификат кредитной организации предназначен для продажи. Что такое банковский сертификат

Банковский сертификат — это официальное свидетельство банка на право требования денежных средств, оформленное в письменной форме.

Другими словами, это разновидность ценных бумаг, подтверждающая право владельца на банковский вклад и проценты по нему.

Инвесторами (владельцами сертификата) могут быть любые физические и юридические лица, а эмитентом сертификата (учреждением, выпустившим сертификат) – только банк.

Виды банковских сертификатов

Сертификаты могут быть именными или на предъявителя. В последнем случае право требования причитающихся по сертификату денежных обязательств имеет каждый, кто предъявляет эти ценные бумаги к оплате. Также сертификаты могут быть сберегательными или депозитными для юридических и физических лиц.

Банковские сертификаты принято дифференцировать по нескольким признакам. Существуют сберегательные и депозитные сертификаты, предназначенные отдельно для юридических и физических лиц. Они различаются не только по форме вклада, но и по формальным признакам и некоторым правилам их оборота, устанавливаемых обычно эмитентом.

Банковские сертификаты существуют не только в сфере гражданского оборота. На межгосударственном уровне страны используют их в качестве способа привлечения внешних ресурсов, в том числе и от иностранных контрагентов. В некоторых случаях права не сертификаты приобретает государство.

Сроки обращения банковских сертификатов и другие значимые условия

Выпущенные единично или серийные банковские сертификаты по срокам обращения могут быть срочными и до востребования.

Под срочными понимаются те, обязательства по которым у банка возникают при наступлении определённой даты или по завершении периода действия сертификата.

По срочным банковским сертификатам обычно предлагаются более выгодные условия размещения денежных средств с лучшими процентными ставками.

Что такое банковский сберегательный сертификат

Банки предлагают клиентам вместо депозитного счета вложить деньги в сберегательный сертификат, поэтому важно понимать, что такое банковский сберегательный сертификат и стоит ли его покупать. Эта ценная бумага с множеством степеней      защиты, по сути, является обычным депозитом.

Для хранения денег в банке люди используют депозитные счета, сберегательный сертификат подходит для тех же целей, но его можно подарить, заложить или продать. Клиент приобретает эту бумагу на фиксированный срок, чаще от трех месяцев до нескольких лет.

После окончания оговоренного срока банк возвращает клиенту его средства с процентами.

Основные отличия классического банковского вклада и сберегательного сертификата

В отличие от депозитного счета в банке, вложенные средства в сберегательный сертификат на предъявителя не страхуются государством. Сертификат можно погасить досрочно.

Как и при депозите, в этом случае держатель ценной бумаги получит проценты по вкладу «до востребования».

Обналичить сертификат можно в любом отделении банка в отличие от классического банковского вклада, который закрывают там же, где и открывают.

Основные отличия классического банковского вклада и Сберегательного сертификата в том, что есть возможность передать его другому лицу. Для этого не потребуется писать никаких заявлений в банке или у нотариуса.

На обороте ценной бумаги прописывается дата передачи сертификата, паспортные данные дарителя и получателя.

Вторым, не менее важным отличием сертификата от депозита, является то, что его можно оставить в залог при кредитовании в любом банке.

Как заработать на банковских сертификатах

Если есть свободная сумма денег, которая не понадобится некоторое время, то ее можно «заставить» поработать. Покупка сертификата является не способом сохранить свои деньги, а скорее получить доход.

Клиент вкладывает деньги в ценные бумаги финансовой организации, поэтому должен понимать, как заработать на банковских сертификатах. Степень дохода от ценных бумаг определяется количеством денег, вложенных в банковский сертификат и сроком его действия.

Стоит учитывать, что процент по сертификату выше, чем при вкладе на счет, но и риски больше. Сертификаты не застрахованы, поэтому существует вероятность потерять все вложенные финансы.

Особенности банковских сертификатов

Кроме преимуществ имеются не очень хорошие особенности банковских сертификатов. «Именные» сертификаты при передаче третьим лицам попадают под закон об уплате налогов.

При обналичивании «именной» ценной бумаги не покупателем, придется заплатить 13% налога от первоначальной стоимости. Избежать лишних трат получится, если предъявить в налоговую инспекцию документы, подтверждающие расходы на приобретение бумаги от банка.

Сертификат «на предъявителя» не попадает под этот налог, поэтому пользуется большим спросом. Но и тут есть «подводные камни». Сертификат «на предъявителя» не попадает под закон о страховании вкладов в отличие от «именных».

Если банк лишат лицензии или наложат запрет на получение платежей, то держатели сертификатов на предъявителя не получат предусмотренную законом сумму.

Реквизиты банковских сертификатов

Если в банковском сертификате нарушены обязательные реквизиты или особенности оформления, то он признается недействительным.

Исправления в этом документе не допустимы, но если возникли во время цессии, то должны быть подтверждены у нотариуса. Банковскими служащими обязательно проверяются все 12 реквизитов.

Ценные бумаги изготавливаются промышленным способом по установленному стандарту. Запоминать реквизиты на память нет необходимости, всегда можно посмотреть образец.

Важно запомнить реквизиты банковских сертификатов, которые необходимо заполнить: сумма вложенных денег, временя их истребования, процентная ставка. Необходимо проверить подписи работников банка, их должно быть не менее двух.

Внизу ценной бумаги находится «корешок сберегательного сертификата», который имеет номер и серию самого документа. Вписав в него паспортные данные лица, которому есть желание передать сертификат, можно торжественно вручить подарок новому обладателю вместе со всеми правами на этот документ.

Для переуступки прав на депозитные сертификаты тоже имеются корешки или приложения, иногда данные прописываются на задней стороне ценной бумаги.

В чем ценность банковских сертификатов?

Особых доходов от этих бумаг ожидать не приходится, поэтому желательно выяснить, в чем ценность банковских сертификатов. Прежде всего, банковский сертификат – это ценная бумага, которой можно распоряжаться на свое усмотрение: подарить, продать, отдать в счет долга, заложить.

С помощью документа легко расплатиться по долгам, просто переписав сертификат на кредитора. В критические моменты жизни ценную бумагу можно обменять на деньги, продав частному лицу или сдав в банк. Банковский сертификат – это хороший подарок.

В некоторых случаях подобные бумаги используют как документы, подтверждающие наличие денег в банке.

На самом деле между депозитным счетом и банковским сертификатом много общего. Клиент банка использует эти продукты с целью размещения на определенный срок денежной суммы и получения за это процентов. В том и другом случае забрать деньги из банка можно в любое время.

Рассмотрим подробнее преимущества и недостатки сертификатов по сравнению с накопительными вкладами.

  1. Сертификат является документом на предъявителя, поэтому обналичить его может другой человек, с депозитным вкладом эти действия не допустимы.
  2. Обналичить сертификат просто в любом городе страны.
  3. По сертификату применяется повышенная процентная ставка, поэтому доход будет больше, чем при хранении денег на счете.
  4. Несмотря на то, что годовые проценты по сертификату высокие, при досрочной сдаче документа в банк проценты теряются, клиент получит доход как при вкладе «до востребования».
  5. После окончания срока действия сертификата не предусмотрено его автоматическое продление.
  6. Сертификат на предъявителя не участвует в программе страхования вкладов, поэтому процент за бумаги повышенный.

Рассмотрев все плюсы и минусы, кто-то решится приобрести ценные бумаги от банка. Для этого необходимо понимать, как оформить сберегательный сертификат. Процесс оформления этой ценной бумаги очень простой.  

  1. Следует определиться с количеством приобретаемых сертификатов и сроком их использования. От этого зависят условия приобретения ценных бумаг и непосредственно сумма дохода.
  2. В отделении банка необходимо будет сотруднику предъявить паспорт и внести необходимую денежную сумму за приобретаемый сертификат. Купить сертификат по желанию клиента возможно двумя способами – заплатить наличными деньгами или произвести оплату с личного счета в банке.

Для безопасности клиента банк предлагает услугу по хранению ценных бумаг, для этого составляется соответствующий договор.

Совет от Сравни.ру: При выборе банковского сертификата обязательно учитывайте порядок выплаты дивидендов.

Существует два вида сертификатов: выплачиваемые регулярно по истечении определенного обозначенного расчётного срока (месяц, год), те, по которым проценты выплачиваются в день погашения сертификата. Второй вариант всегда предполагает более выгоден держателям сертификатов.

Одновременно с этим, если эмитент регулярно выплачивает текущие процентные платежи по сертификату, это служит дополнительной гарантией его ответственности и платежеспособности.

Источник: https://www.sravni.ru/enciklopediya/info/bankovskij-sertifikat/

Сберегательный сертификат — Audit-it.ru

Сберегательный сертификат кредитной организации предназначен для продажи. Что такое банковский сертификат

Сберегательный сертификат – это ценная бумага, которая подтверждает сумму вклада, внесенного в банк физическим лицом, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по окончании установленного срока суммы вклада и установленных в сертификате сумму процентов.

Таким образом вкладчик оформляет срочный вклад без возможности пополнения и пролонгации.

Сберегательные сертификаты выпускаются в валюте Российской Федерации, то есть только в российских рублях и практически на любой срок, но не более трех лет.

Право выпуска данных ценных бумаг предоставлено только кредитным организациям – банкам.

Порядок выплаты процентов по сберегательным сертификатам

Выплата процентов по сертификатам осуществляется одновременно с погашением ценной бумаги. Вместе с тем предусмотрена их досрочная оплата. При этом выплачивается номинал сертификата и проценты, установленные по вкладам до востребования, действующие на момент предъявления сертификата к оплате.

Суть сберегательного сертификата

По своей сути сберегательный сертификат – это ценная бумага, которая подтверждает, что у банка перед держателем сберегательного сертификата  есть обязательства по выплате денежных средств, переданных банку для хранения и приумножения.  Сберегательный сертификат,  являясь ценной бумагой, позволяет безопасно хранить денежные средства в безналичной форме и получать повышенный доход в виде начисленных процентов.

Выпускаются сберегательные сертификаты на специальном бланке, обладающем высокой степенью защиты. Бланк ценой бумаги должен содержать в себе все условия выпуска, оплаты и обращения ценной бумаги.

Виды сберегательных сертификатов

Сертификаты могут быть именными или на предъявителя.

По именным сберегательным сертификатам допускается возможность уступки своих прав требования другому лицу по договору цессии. В этом случае передающий право на сертификат именуется цедентом, а получающий право – цессионарием.

По сберегательному сертификату на предъявителя получить средства может любое физическое лицо, в чьих руках он окажется. При этом владельцем сберегательного сертификата на предъявителя могут быть как резиденты, так и нерезиденты РФ. Выданный сертификат на предъявителя можно передать, продать или подарить без лишних формальностей.

Преимущества сберегательного сертификата

Главное преимущественно сберегательного сертификата заключается в более привлекательной процентной ставке.

Также к  плюсам сберегательного сертификата относятся:

  • простое оформление и возможность по желанию подарить (в случае сертификата на предъявителя), передать по наследству (без оформления завещания);
  • возможность использования в качестве залога при получении кредита;
  • возможность продать свой сертификат (в случае сертификата на предъявителя);
  • сертификат на предъявителя не подлежит аресту, конфискации и не учитывается при разделе имущества (в том случае, если он хранится не в банке на ответственном хранении);
  • возможность досрочно вернуть деньги, доход при этом теряется.

Недостатки сберегательного сертификата

Главный недостаток сберегательного сертификата заключается в том, что сертификаты, выданные на предъявителя, не страхуются агентством по страхованию вкладов. Это значит, если банк лишится своей лицензии или обанкротится, то вложенные денежные средства никто не выплатит. 

Также не именным сертификатом при его утрате может воспользоваться каждый желающий. 

Сберегательный сертификат: подробности для бухгалтера

  • Представление госслужащими сведений о доходах за 2018 год … инвестиционного фонда, коносамент, облигация, чек, сберегательный сертификат и иные ценные бумаги, названные …
  • О порядке отражения кредитными организациями на счетах бухучета финансовых обязательств … (оплате) облигаций, векселей, депозитных и сберегательных сертификатов” (утв. Банком России 02 … (оплаты) облигаций, векселей, депозитных и сберегательных сертификатов.
    Положение вступает в силу с …
  • О порядке отражения финансовых обязательств на счетах бухучета кредитных организаций … (оплаты) облигаций, векселей, депозитных и сберегательных сертификатов” (утв. Банком России 02 … (оплаты) облигаций, векселей, депозитных и сберегательных сертификатов.
    Положение вступает в силу с …
  • Конец эпохи: у россиян отбирают сберкнижки … лета будут запрещены сберкнижки и сберегательные сертификаты на предъявителя (ценные бумагт, … мошенничества, когда первоначальный владелец отчуждал сберегательный сертификат на предъявителя добросовестному приобретателю, а … на получение денег по сертификату.
    Сберегательные сертификаты могут «стать источником … , банк теперь прекращает продажу сберегательных сертификатов на предъявителя и их прием … преступных целях. То, что сберегательные сертификаты наравне с банковскими вкладами попадут …
  • Комитет Госдумы поддержал проект об изъятии из обращения сберкнижек … из обращения сберегательные книжки и сберегательные сертификаты на предъявителя, но дополняет законодательство … устойчивой части пассивов банков.
    Держателями сберегательных сертификатов могут быть только физлица, в … порядке. При этом вклады, удостоверенные сберегательными сертификатами, будут включены в систему обязательного … внимание, что обращение сберкнижек и сберегательных сертификатов на предъявителя, выданных до 1 …
  • Раскрыта банковская афера по выводу $728 тысяч с «мертвого» счета … выдали своим предполагаемым подельникам четыре сберегательных сертификата на общую сумму 40 млн … на рублевый и выдала четыре сберегательных сертификата на предъявителя, номинал каждого из …
  • Валютные вкладчики поволновались из-за слов о возможной конвертации … ,46%. Вклады физлиц с учетом сберегательных сертификатов по состоянию на 1 августа …
  • Разъяснения и указания: чем ЦБ и Минюст порадовали бухгалтеров банков и НФО … (оплаты) облигаций, векселей, депозитных и сберегательных сертификатов. Вступит в силу с 1 …
  • ЦБ внес ряд поправок в документы, регламентирующие бухучет кредитных организаций … (оплаты) облигаций, векселей, депозитных и сберегательных сертификатов.
    Положением от 02.10.2017 …
  • В I квартале объем средств населения в банках уменьшился на 232,7 млрд рублей … вкладов (АСВ).
    При этом объем сберегательных сертификатов на предъявителя в отчетном периоде …

Источник: https://www.audit-it.ru/terms/agreements/sberegatelnyy_sertifikat.html

Депозитный сертификат залог

Сберегательный сертификат кредитной организации предназначен для продажи. Что такое банковский сертификат

Наибольший интерес может представлять для людей сберегательный сертификат Сбербанка России, который выпускается на предъявителя, что можно объяснить обширной географией расположения филиальной сети Сбербанка по всей территории России.

Но прежде чем дальше рассказывать о сберегательном сертификате Сбербанка России, сначала расскажу о нескольких существенных недостатках сертификатов. К существенным недостаткам Сберегательных (депозитных) сертификатов относятся:

Так, в соответствии с абзацем 2 пункта 2 статьи 5 ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23 декабря 2003 года N 177-ФЗ и абзацем 2 пункта 2 статьи 4 ФЗ «О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 29 июля 2004 года N 96-ФЗ, не подлежат страхованию средства, размещенные физическими лицами в банковские вклады на предъявителя, удостоверенные сберегательными сертификатами .

Следовательно, если банк, выпускающий сертификаты на предъявителя, обанкротится, или у него будет отозвана лицензия на проведение банковских операций, то вкладчики, хранившие свои сбережения в сберегательных сертификатах (на предъявителя) в этом банке, не попадут в список лиц, которым Агентство по страхованию вкладов и Центробанк выплатят страховое возмещение. Такие возможные финансовые потери следует учитывать и избегать.
Процентные доходы, начисляемые по всем видам Сберегательных сертификатов облагаются налогом точно так же, как проценты по обычным банковским вкладам. Так, на доходы физических лиц, установлена налоговая ставка в размере 35% в части процентов, причитающихся держателю сберегательного сертификата, превышающих ставку рефинансирования Банка России. Данный налог исчисляется и удерживается банками.

Так, например, если процентная ставка на депозитный сертификат составляет 10 %, а ставка рефинансирования 8,5%, то налогообложению в размере 35% подлежит доход, начисленный от ставки в 1,5% (10% – 8,5%).

Сегодня банками, в основном, устанавливается доходность по сертификатам ниже ставки рефинансирования, и только по сертификатам на очень большую сумму и длительный срок — выше ставки.

Так, например, наиболее высокие процентные ставки по сберегательным сертификатам Сбербанка России в 2013 году составляют от 8,50 до 10,00 %. Причем, чем больше сумма и дольше срок, тем выше ставка.
Налог по ставке 13% от первоначальной стоимости именного Сберегательного сертификата.

Он платится в случае, если именной сертификат сменил владельца и гасится не покупателем, а иным лицом. Другими словами, получение именного сертификата в наследство, его дарение или передача другому лицу, относится к получению дохода другим лицом.

Заполнение и представление в налоговую инспекцию декларации о доходах возлагается на получателя именного сертификата.

Избежать уплаты этого налога новый владелец сможет только, если представит в налоговую службу платежный документ, подтверждающий его собственные расходы на приобретение этого сертификата.

Сберегательные сертификаты (на предъявителя) налогами не облагаются. Поэтому они и пользуются у вкладчиков большей популярностью.

  • выпускаются в валюте Российской Федерации;
  • выпускаются на срок от 3 месяцев до 3 лет;
  • Минимальный размер вкладов по сберегательным сертификатам 10 000 рублей;
  • Количество, номинал (сумма вклада) и срок вклада по сертификатам определяется вкладчиком;
  • Оформляется на конкретный срок;
  • имеют фиксированную процентную ставку;
  • передача сертификата возможна в любой момент в течение срока действия вклада. Вы можете подарить сберегательный сертификат своим друзьям, родственникам. При этом передача другому лицу прав по сертификату осуществляется простым вручением сертификата этому человеку, заключения дополнительных соглашений и иного удостоверения прав не требуется.
  • Начиная с 17 ноября 2014 года процентные ставки по сберегательным сертификатам Сбербанком России установлены следующие:

    Количество дней Размер вклада в рублях / проценты (% годовых)10 000 — 50 000 50 000 — 1 000 000 1 000 000 — 8 000 000 8 000 000 — 100 000 000 свыше 100 000 000
    91-1800,018,008,508,759,00
    181-3650,018,759,259,509,75
    366-7300,019,259,7510,0010,25
    731-10940,019,5010,0010,2510,50
    10950,0110,0010,5010,7511,00

    Недостаток Сберегательного сертификата Сбербанка России — повышенный риск при его хранении дома. Восстановление прав по утраченному сертификату осуществляется только через суд.

    Более подробную информацию о сертификатах Сбербанка можно посмотреть в статье «Сберегательный сертификат Сбербанка России (на предъявителя): условия выпуска, доходность, номинал ценных бумаг. Изменение внесено 17.11.2014 г.

Источник: https://molpred39.ru/poleznie-stati/depozitnyj-sertifikat-zalog/

Юр-защитник
Добавить комментарий